# Presupuesto vs. real, por área y sin perseguir a nadie

> Presupuesto por sociedad y área, previsión con IA, planes financieros y Control de gestión: real frente a plan, con desviaciones hasta la cuenta.

Actualizado: 2026-10-02 · Autor: Santiago Viglione (Fibady) · https://www.fibady.com/producto/presupuestos

Fibady lleva el presupuesto anual del grupo por sociedad y por área (ventas, operaciones, personal, marketing), lo compara automáticamente con el real que llega del ERP y explica cada desviación hasta la cuenta. Cada responsable de área carga y sigue su parte; el CFO y el CEO ven el conjunto.

## ¿Cómo se carga el presupuesto?

Desde Excel con la plantilla de Fibady, copiando el año anterior con ajustes, o línea a línea. La estructura es la misma del P&L, así que real y presupuesto se comparan sin mapeos adicionales. Puedes tener varias versiones (presupuesto aprobado, forecast trimestral) y comparar entre ellas.

## ¿Cómo se monta una previsión con IA?

Fibady monta la previsión de dos formas: con reglas simples —ventas +5 % al mes, gastos como el año pasado— o con IA a partir de tu histórico, que propone las cifras y tú revisas línea a línea antes de guardar. Las previsiones viven en planes financieros que reúnen P&L, balance y caja en un mismo modelo, y cuando el plan está aprobado lo bloqueas para que nadie lo toque por error.

## ¿Pueden participar los responsables de cada área?

Sí, y es la forma en que lo usan nuestros clientes: el COO carga operaciones, RR. HH. carga personal, el CEO revisa y firma. Cada área tiene su responsable y la firma queda registrada en Fibady. Los permisos son por empresa, módulo y página (81 claves en el editor de roles), así cada uno ve lo suyo y el consolidado lo ve quien debe. Un presupuesto firmado queda congelado hasta que alguien con permiso revoca la firma.

## ¿Cómo explico al comité las desviaciones frente al presupuesto?

Con Control de gestión, el comparador de Fibady que enfrenta dos series cualesquiera: real frente a plan, plan frente a plan o plan frente a real. El real se compara solo, con desviaciones por línea, área, unidad de negocio, empresa o grupo. En contabilidad ves el P&L, el balance y el puente del resultado a la caja, que explica por qué la desviación de caja no es la del resultado; en bancos, el flujo de caja directo de una serie frente a otra. Y dos vistas: Detalle, para el controller, y Resumen, para dirección, con un titular, la cascada, el top 10 de desviaciones y la desviación mes a mes. Las cifras de partida son las del [reporting financiero](/producto/reporting-financiero), ya revisadas por el Centro de control.

## ¿Puedo planificar la plantilla y su coste?

Sí: el módulo Personal de Fibady lleva la plantilla con el coste total empresa de cada persona, el organigrama por área y responsable, y escenarios de contrataciones, aumentos y bajas colgados de un plan, con impacto mensual, anualizado y payback. Es planificación y coste, no nóminas. Es una página sensible: sus permisos nunca se conceden por una regla general. Se construyó con el equipo de RR. HH. de un cliente con 13 sociedades.

## Cómo lo hace Fibady

- Presupuesto por sociedad, área y cuenta, con versiones, responsable por área y firma registrada
- Real vs. presupuesto y vs. forecast automáticos, con desviación absoluta y porcentual por línea, área, unidad de negocio, empresa o grupo
- Planes financieros con P&L, balance y caja; bloqueo del plan aprobado
- Regla 1:1: un apunte contable nunca cuenta en dos presupuestos; la app avisa de colisiones mientras lo montas
- Firma y revocación de firma: un presupuesto firmado queda congelado
- Reglas de proyección con 6 métodos y «¿por qué este número?» en cada celda; previsión con IA a partir del histórico, que revisas antes de guardar
- Control de gestión: comparador de dos series, puente del resultado a la caja, vistas Detalle y Resumen (titular, cascada, top 10 de desviaciones, desviación mes a mes)
- Multi-usuario con permisos por área; flujo de revisión y aprobación
- Métricas dinámicas conectadas a Google Sheets (clientes, ARPA, precio × cantidad)
- Personal: plantilla con coste empresa, organigrama y escenarios de altas, aumentos y bajas con impacto mensual en el plan

Fibady conecta con más de 25 ERPs, con API en vivo para [Odoo](/integraciones/odoo), [Holded](/integraciones/holded), [Tango](/integraciones/tango), [SOS Contador](/integraciones/sos-contador) y [EternumPRO](/integraciones/eternumpro); si tu ERP no tiene conector, exportas el libro diario en Excel y Fibady lo adapta, o usas la API. Si comparas con una herramienta de planificación dedicada, mira [Fibady vs Cube](/comparar/fibady-vs-cube).

## Preguntas frecuentes

### ¿Puedo presupuestar en una moneda y comparar en otra?

Sí. El presupuesto se carga en la moneda de la sociedad y se compara en la del grupo con el tipo de cambio que definas.

### ¿Sirve para forecast rolling?

Sí: creas una versión nueva cada trimestre y comparas real, presupuesto y forecast en la misma pantalla.

### ¿La IA me hace la previsión?

Puede proponerla a partir de tu histórico. La revisas y la ajustas antes de guardarla; nada entra en el plan sin que tú lo apruebes.

### ¿El agente de IA explica las desviaciones?

Sí. Le preguntas «¿por qué nos desviamos del presupuesto de marketing en abril?» y responde con las cuentas y asientos que lo explican.

### ¿Qué es Control de gestión en Fibady?

Un comparador de dos series (real frente a plan, plan frente a plan o plan frente a real) con P&L, balance, el puente del resultado a la caja y el flujo de caja directo. Tiene una vista Detalle para el controller y una vista Resumen para dirección, con titular, cascada, top 10 de desviaciones y desviación mes a mes.

### ¿El módulo de Personal hace nóminas?

No. Personal es planificación y coste: plantilla, organigrama y escenarios de altas, aumentos y bajas con su impacto mensual. Las nóminas siguen en tu sistema de nóminas.

Reservar demo: https://www.fibady.com/demo